Бюро экономической безопасности заявило, что разоблачило масштабную схему дробления бизнеса в сфере розничной торговли секонд-хендом. По данным следствия, сеть магазинов оформляли на более чем 530 подконтрольных ФЛП для минимизации налоговых обязательств, из-за чего бюджет мог недополучить более 38,6 млн грн НДС, говорится в сообщении БЭБ.
Заощаджуйте, отримуючи 6 журналів за ціною 4
Купуйте річну передплату на шість журналів Forbes Ukraine за 1 799 грн замість 2 400 грн. Читайте головні історії українського бізнесу, ексклюзивні рейтинги та глибоку аналітику в кожному номері.
Детали
- Как сообщили в БЭБ, сеть секонд-хендов фактически работала как единая компания с централизованным управлением и общим контролем финансово-хозяйственной деятельности. В то же время официально продажу товаров осуществляли через десятки ФЛП, зарегистрированных в разных регионах Украины и переведенных на упрощенную систему налогообложения.
- Следствие утверждает, что после превышения допустимых лимитов дохода предпринимателей не переводили на общую систему налогообложения, как этого требует закон. Вместо этого их продолжали использовать для дробления бизнеса и снижения налоговой нагрузки.
- По данным аналитиков БЭБ, в течение 2023–2025 годов к схеме привлекли 23 ФЛП, через которых провели финансовые операции на более чем 231 млн грн. Предварительно следствие оценивает потери бюджета от неуплаты НДС в более чем 38,6 млн грн.
- Детективы провели 23 обыска в Ровенской, Волынской, Винницкой, Киевской и Хмельницкой областях – по местам ведения деятельности, проживания фигурантов и в помещениях, которые могли использовать для координации работы сети.
- Во время обысков правоохранители изъяли носители информации о деятельности более 530 ФЛП за 2024–2026 годы, которые, по версии следствия, могут подтверждать системное дробление бизнеса и использование подконтрольных предпринимателей для минимизации налогов.
- Досудебное расследование продолжается. Оперативное сопровождение осуществляют сотрудники УСР в Хмельницкой области ДСР Нацполиции, процессуальное руководство – прокуроры Офиса генерального прокурора.
Фото: пресс-служба БЭБ
Контекст
Дробление бизнеса через ФЛП остается распространенным методом для избежания уплаты налогов в Украине. Особенно эта практика распространена в сфере торговли.
По оценкам Института социально-экономической трансформации, условные недопоступления в бюджет от применения схем дробления были оценены экспертами в 10–15 млрд грн на 2024 год. В целом, по данным БЭБ, в подобные теневые схемы может быть вовлечено более 50 000 ФЛП, что может стоить госбюджету 70 млрд грн ежегодно.
В декабре 2024-го четыре украинских банка, НБУ и профильные ассоциации подписали меморандум «Об обеспечении прозрачности функционирования рынка банковских платежных услуг». Кроме введения новых лимитов на карточные переводы в 150 000 грн с 1 февраля и 100 000 грн с 1 июня, в меморандуме представлены новые индикаторы риска, которые рекомендуется использовать банкам для проверки ФЛП.
14 мая меморандум обновили. Финучреждения обязались автоматически отслеживать связанных лиц и блокировать счета ФЛП, чьи аномальные обороты не соответствуют заявленному профилю деятельности.
