Бюро економічної безпеки заявило, що викрило масштабну схему дроблення бізнесу у сфері роздрібної торгівлі секонд-хендом. За даними слідства, мережу магазинів оформлювали на понад 530 підконтрольних ФОПів для мінімізації податкових зобов’язань, через що бюджет міг недоотримати понад 38,6 млн грн ПДВ, йдеться у повідомленні БЕБ.
Заощаджуйте, отримуючи 6 журналів за ціною 4
Купуйте річну передплату на шість журналів Forbes Ukraine за 1 799 грн замість 2 400 грн. Читайте головні історії українського бізнесу, ексклюзивні рейтинги та глибоку аналітику в кожному номері.
Деталі
- Як повідомили у БЕБ, мережа секонд-хендів фактично працювала як єдина компанія з централізованим управлінням та спільним контролем фінансово-господарської діяльності. Водночас офіційно продаж товарів здійснювали через десятки ФОПів, зареєстрованих у різних регіонах України та переведених на спрощену систему оподаткування.
- Слідство стверджує, що після перевищення допустимих лімітів доходу підприємців не переводили на загальну систему оподаткування, як цього вимагає закон. Натомість їх продовжували використовувати для дроблення бізнесу та зниження податкового навантаження.
- За даними аналітиків БЕБ, протягом 2023–2025 років до схеми залучили 23 ФОПи, через яких провели фінансові операції на понад 231 млн грн. Попередньо слідство оцінює втрати бюджету від несплати ПДВ у понад 38,6 млн грн.
- Детективи провели 23 обшуки у Рівненській, Волинській, Вінницькій, Київській та Хмельницькій областях – за місцями ведення діяльності, проживання фігурантів та у приміщеннях, які могли використовувати для координації роботи мережі.
- Під час обшуків правоохоронці вилучили носії інформації про діяльність понад 530 ФОПів за 2024–2026 роки, які, за версією слідства, можуть підтверджувати системне дроблення бізнесу та використання підконтрольних підприємців для мінімізації податків.
- Досудове розслідування триває. Оперативний супровід здійснюють співробітники УСР у Хмельницькій області ДСР Нацполіції, процесуальне керівництво – прокурори Офісу генерального прокурора.
Фото: пресслужба БЕБ
Контекст
Дроблення бізнесу через ФОП залишається поширеним методом для уникнення сплати податків в Україні. Особливо ця практика поширена у сфері торгівлі.
За оцінками Інституту соціально-економічної трансформації, умовні недонадходження до бюджету від застосування схем дроблення було оцінено експертами у 10–15 млрд грн на 2024 рік. Загалом, за даними БЕБ, у подібні тіньові схеми може бути залучено понад 50 000 ФОПів, що може коштувати держбюджету 70 млрд грн щорічно.
У грудні 2024-го чотири українські банки, НБУ та профільні асоціації підписали меморандум «Про забезпечення прозорості функціонування ринку банківських платіжних послуг». Крім запровадження нових лімітів на карткові перекази у 150 000 грн із 1 лютого та 100 000 грн із 1 червня, в меморандумі представлені нові індикатори ризику, які рекомендується використовувати банкам для перевірки ФОПів.
14 травня меморандум оновили. Фінустанови зобовʼязалися автоматично відстежувати повʼязаних осіб та блокувати рахунки ФОПів, чиї аномальні обороти не відповідають заявленому профілю діяльності.
